¿Pagaste de tu bolsillo los gastos médicos o dentales en 2019? Si es así, tenemos buenas noticias. Es posible que puedas deducir algunos de estos gastos de tus impuestos. Pero, ¿qué gastos médicos son deducibles en los impuestos?
En este artículo, responderemos a la pregunta: ¿son deducibles fiscalmente los gastos médicos? Además, te guiaremos por las situaciones en las que puedes y no puedes deducir tus gastos médicos. Y te diremos exactamente cómo sacar el máximo partido a tus gastos médicos en tu declaración de la renta.
Empecemos por lo básico.
¿Qué son las deducciones fiscales?
Las deducciones fiscales son esencialmente «recompensas» financiadas por el gobierno para ciertos tipos de gastos. Si algunos de tus gastos del año son deducibles fiscalmente, significa que puedes deducir esos gastos de tus ingresos imponibles.
Deducciones detalladas frente a la deducción estándar
Hay dos formas de aprovechar las deducciones fiscales en tu declaración de la renta. Si te acoges a la deducción estándar, simplemente deducirás una cifra fija de tu renta imponible (12.200 $ en 2019). Por otro lado, si optas por detallar tus deducciones, revisarás una lista de gastos elegibles y deducirás cada gasto aplicable de tu renta imponible.
Ten en cuenta que sólo debes detallar tus deducciones si la suma de todas tus deducciones fiscales alcanza una cifra mayor que la deducción estándar.
Además, hay ciertas deducciones que puedes aplicar aunque te acojas a la deducción estándar. Se llaman «deducciones por encima de la línea» Suelen incluir gastos como las aportaciones a la IRA, las aportaciones a la HSA, los intereses de los préstamos estudiantiles y los gastos de los educadores, entre otros.
¿Son deducibles los gastos médicos?
La respuesta corta es que sí, pero sólo si piensas detallar tus deducciones fiscales. Si optas por la deducción estándar, tus gastos médicos y dentales son no deducible de impuestos.
¿Debes reclamar los gastos médicos y dentales?
Para poder reclamar tus gastos médicos como deducciones fiscales, tendrás que detallar tus deducciones. Pero antes de hacerlo, debes asegurarte de que detallar tus deducciones te ahorrará más que tomar la deducción estándar. Consulta la siguiente tabla para saber a qué deducción estándar tienes derecho:
| Estado de la declaración | Deducción estándar |
|---|---|
| Solo | $12,200 |
| Casado que presenta una declaración conjunta o viudo que cumple los requisitos | $24,400 |
| Casado que se presenta por separado | $12,200 |
| Jefe de familia | $18,350 |
A continuación, suma tus gastos dentales, médicos y otros gastos deducibles. Resta de este valor el 7,5% de tus ingresos brutos ajustados (el umbral a partir del cual puedes deducir los gastos médicos). ¿El resultado es un valor superior a la deducción estándar? Si es así, definitivamente debes detallar tus deducciones este año.
¿Qué gastos médicos son deducibles?
Así que has decidido detallar tus deducciones Tu siguiente paso es determinar qué gastos puedes reclamar.
En el ejercicio fiscal de 2019, sólo puedes deducir los gastos de bolsillo que sumen más del 7,5% de tu renta bruta ajustada (AGI). Eso significa que no puedes deducir ningún gasto que haya cubierto tu compañía de seguros médicos. Y si tus gastos suman el 7,5% de tu AGI o menos, no puedes deducirlos.
Sin embargo, suponiendo que tus gastos sumen más del 7,5% de tus ingresos ajustados, cualquier gasto médico que tu seguro se haya negado a cubrir es válido Incluso los gastos relacionados con la medicina (por ejemplo, el transporte a un hospital, el coste del tratamiento continuado o la prevención de una enfermedad, los medicamentos recetados, etc.) son admisibles. Pueden ser los siguientes:
- Gastos de ambulancia.
- Tratamientos alternativos como la acupuntura o la quiropráctica.
- Equipos de adaptación para la discapacidad (por ejemplo, sillas de ruedas, sillas de ducha), o mejoras en el hogar para adaptarse a la discapacidad (como la instalación de una rampa o un ascensor).
- Gastos de optometría (consultas oftalmológicas, gafas graduadas o lentes de contacto).
- Gastos de alojamiento o de viaje por tratamiento médico fuera de la ciudad.
- Gastos de asistencia personal.
- Rehabilitación.
- Control de la natalidad, vasectomías, aborto y otros gastos de salud reproductiva.
- Programas de entrenamiento de animales de servicio.
- Terapia hormonal o cirugía para la disforia de género.
- Gastos de desplazamiento para ir al médico o al fisioterapeuta. Pueden incluir el coste de un taxi o de una aplicación para compartir viajes, o si utilizas tu propio coche, puedes deducir 58 céntimos por kilómetro recorrido.
Pero recuerda: para poder reclamar un gasto, debes tener constancia de él. Por tanto, asegúrate de llevar un registro riguroso de los gastos médicos y dentales. Todo lo que hayas pagado en 2019 es elegible, incluso si recibiste los servicios en un año anterior.
¿Qué gastos médicos no son deducibles?
Si tus gastos médicos suman el 7,5% de tu AGI o menos, no son deducibles. Asimismo, cualquier gasto que cubra tu seguro (en parte o en su totalidad) no es deducible.
Además, la Agencia Tributaria no suele permitir a los contribuyentes reclamar las cirugías estéticas electivas como deducciones fiscales. No puedes deducir el coste de los medicamentos no recetados (excluida la insulina), ni las compras de «salud general», como las vitaminas. Y si no tienes constancia de un determinado gasto médico, no puedes deducirlo.
Además, los fondos de las Cuentas de Ahorro para la Salud o de los Acuerdos de Gastos Flexibles utilizados para pagar los gastos médicos o dentales ya son deducibles fiscalmente. Por tanto, no puedes volver a reclamar esas deducciones.
¿Cómo se reclaman los gastos médicos como deducciones fiscales?
Si vas a reclamar los gastos médicos como deducciones fiscales, tendrás que detallar tus deducciones. Eso significa rellenar Formulario 1040 (en lugar del Formulario 1040-EZ, más simplificado) y adjuntando un Anexo A forma.
Para rellenar el anexo A, primero debes sumar tus gastos médicos admisibles del año pasado. A continuación, declara esta cifra en la línea 1 del anexo A. Rellena tu AGI en la línea 2, y el 10% de tu AGI en la línea 3.
Para la línea 4, encuentra la diferencia entre las cifras de la línea 2 y la línea 3. La cantidad resultante se deducirá de tu base imponible.
Una vez más, recuerda que si esta cantidad (más tus otras deducciones del año) es menor que la deducción estándar, ¡simplemente debes tomar la estándar! No tiene sentido detallar tus deducciones si con ello vas a recuperar menos dinero.
Además, no reclames ningún gasto que no puedas demostrar con documentación. En caso de auditoría, debes tener pruebas de todas tus deducciones fiscales.
¿Listo para empezar?
Para más información, consulta Publicación 502 del IRS, Gastos médicos y dentales.
¿Te estás preparando para detallar tus deducciones? Llevar la cuenta de todos tus gastos deducibles puede ser agotador. Si necesitas ayuda, considera la posibilidad de contratar a una empresa de preparación de impuestos para agilizar tu temporada fiscal. SuperMoney ha elaborado una lista de los principales competidores del mercado. Haz clic aquí para comparar soluciones de preparación de impuestos y encontrar la más adecuada para tu presupuesto
