El año pasado, el IRS recaudó más de $3,4 billones de los contribuyentes. Parte de ese total consistió en más de $ 11 mil millones en multas en declaraciones de impuestos individuales, fiduciarios y sucesorios. [Source]
Los $ 11 mil millones no incluyeron multas por distribuciones anticipadas a la IRA. De hecho, hay muchas razones por las que el IRS penaliza a los contribuyentes. vamos a mirar
Razones comunes para las multas del IRS
El IRS tiene una larga lista de razones para sancionar a los contribuyentes por errores u omisiones en sus declaraciones de impuestos. Si no presentó su declaración de impuestos, incurrirá en una multa adicional por no presentarla para el año fiscal.
Las sanciones más comunes del IRS incluyen:
| razón | Tristeza |
|---|---|
| Fallo de archivo | 5% mensual por un máximo de 5 meses |
| Falta de pago de impuestos a tiempo. | 5% – 25% |
| Falta de pago del impuesto estimado correcto | # días x tasa de interés actual (~9 %) |
| No se ha establecido ningún control | 2% |
| Distribución anticipada de la IRA | Tasa normal + 10% de penalización. |
| Multa por hacer retiros no calificados de planes 529 o Cuentas de Ahorro de Salud (HSA) | diez% |
| No tomar las distribuciones mínimas requeridas de las cuentas de jubilación | 50% RDM |
Padre de Anthony E., Esq. es cofundador y socio gerente de Parent & Parent LLP, un servicio de asesoría y preparación de impuestos.
«Existen innumerables multas del IRS, pero la mayoría provienen de no pagar los impuestos a tiempo o presentar los impuestos tarde», dice.
Algunas razones comunes para las sanciones del IRS incluyen:
Falta de pago de la multa o falta de presentación de la multa (o presentación tardía)
La multa por no pagar, también conocida como multa por no presentar, se refiere a la falta de presentación de su declaración de impuestos por los impuestos adeudados antes de la fecha de vencimiento del 15 de abril. La falta de presentación de su declaración puede no presentarse antes de la fecha de vencimiento extendida si usted ha presentado una extensión.
- Sin pagar una multa: igual al 5% de los impuestos no pagados. El IRS cobra esta multa por hasta cinco meses.
Falta de pago a tiempo (pago tardío)
Si no paga los impuestos adeudados en su declaración de impuestos antes de la fecha de vencimiento, incurrirá en multas por mora. Los impuestos vencen el 15 de abril, incluso cuando solicite una prórroga.
- Sin pagar una multa: igual al 5% de los impuestos no pagados a la fecha de vencimiento por cada mes o parte de un mes en que el impuesto esté en mora. La sanción no excederá del 25% del impuesto no pagado adeudado. Si el contribuyente no tiene fondos suficientes para pagar el impuesto completo, se establece un acuerdo de pago a plazos, también se debe un 0,25% adicional.
Si la declaración tiene más de 60 días de retraso después del 15 de abril, habrá una multa adicional por presentación tardía. Asegúrese de que sus declaraciones de impuestos se presenten lo antes posible.
- Tristeza: $435 o el 100% del impuesto adeudado, lo que sea menor.
La falta de pago de una declaración de impuestos se considera correcta
Si trabaja por cuenta propia y espera adeudar al menos $1,000 en impuestos, debe pagar impuestos estimados. La falta de pago de los impuestos trimestrales dará lugar a una sanción.
- Tristeza: El IRS calcula las multas por falta de pagos de declaración de impuestos estimados. El IRS basa las multas en la cantidad de días de retraso y las multiplica por la tasa de interés actual.
Verifique NSF al pagar su declaración de impuestos
Si su banco no acepta su cheque u otra forma de pago al IRS, tendrá que pagar multas en su declaración de impuestos.
- Tristeza: Para cheques de $1,250 o más, la multa es del 2% del monto del cheque. Para pagos menores a $1250, la multa es del 2% del cheque o $25, lo que sea menor.
Distribución anticipada de la IRA
A menudo, pagará una multa en su declaración de impuestos si realiza retiros de una IRA (Cuenta de jubilación individual) antes de los 59 años y medio.
- Tristeza: El monto de su retiro de IRA se agrega a su ingreso bruto y se grava. También habrá una sanción adicional del 10%.
Retiros no calificados de planes 529 o cuentas de ahorro para la salud (HSA):
Los planes 529 y las cuentas de ahorro para la salud vienen con ventajas fiscales. Estos beneficios vienen con condiciones. Si no retira dinero en el momento adecuado y con el propósito correcto, puede ser penalizado.
- Cuantía de la pena: El IRS cobra una multa del 10% sobre la distribución total que tomó.
No retirar las RMD de las cuentas de jubilación:
Si no toma la distribución mínima requerida (RMD) cuando llega a 70.5, el IRS puede penalizarlo levemente.
- Cuantía de la pena: El IRS deduce el 50% de la distribución mínima requerida.
Opciones de alivio para pagar multas del IRS
Las multas por no pagar los impuestos adeudados pueden sumarse. Muchos contribuyentes no se dan cuenta de que existen opciones de alivio de multas que pueden ahorrarle dinero. Aquí hay algunos para considerar.
Reducción de penas
Parent dice: «Los contribuyentes pueden llamar al IRS para obtener una reducción de la multa de al menos un año». Con la reducción de multas, las multas y los intereses pueden reducirse o eliminarse. Esto puede tener un impacto significativo en el monto final que debe.
Usted es elegible si no tuvo multas durante los tres años fiscales anteriores. También debe haber presentado todas las declaraciones o prórrogas y pagado o dispuesto a pagar los impuestos adeudados.
En 2020, el IRS redujo las sanciones civiles en $11,400 millones. Por lo tanto, reducir las multas definitivamente vale la pena para muchos contribuyentes. [Source]
una razón razonable
También puede obtener alivio de la pena por una razón razonable para su caso, por ejemplo, si las circunstancias de su vida le impidieron presentar la solicitud.
Deberá probar su caso proporcionando información y documentos de respaldo. [Source]
Las razones razonables incluyen:
- Muerte
- Enfermedad seria
- Incapacidad o ausencia forzosa del contribuyente o de su familia inmediata
- Incendio, desastre natural o siniestro sufrido por el contribuyente
- Incapacidad del contribuyente para obtener los documentos necesarios
Oferta en Compromiso
Otra opción de desgravación fiscal es una oferta de compromiso (OCI). Tal acuerdo negocia obligaciones tributarias por menos del monto total adeudado.
Conseguir una ICO no es fácil. El IRS solo aceptará un EIT por tres razones:
- No puede pagar el monto total. Puede ser elegible para EIT si no tiene los ingresos o los activos para pagar la obligación tributaria total adeudada antes de que expire el plazo de prescripción de 10 años.
- Dificultades económicas. Deberá demostrar que pagar el monto total le causaría dificultades financieras.
- Dudas sobre lo que tienes. Puede calificar para un OIC si tiene dudas sobre la cantidad de impuestos que debe o si realmente los debe.
Cómo evitar las sanciones del IRS
Por supuesto, es mejor evitar por completo las multas impositivas del IRS. Comience por asegurarse de presentar su declaración de impuestos a tiempo. Asegúrate de confirmar la fecha antes del 15 de abril. Pague sus impuestos pendientes del año fiscal actual antes de la fecha límite de producción.
Un padre dice: “La mejor manera de evitar multas es asegurarse de pagar a tiempo. La mayoría de las multas surgen de un saldo de impuestos adeudado. Si pagas tu declaración de impuestos a tiempo, es decir, antes del 15 de abril, puedes evitar la mayoría de los dolores de cabeza.
Las sanciones del IRS tienden a ocurrir entre los trabajadores por cuenta propia y aquellos que solicitan extensiones.
“Los contribuyentes autónomos cometen el error de subestimar lo que deben en el IRPF porque no son responsables de la obligación tributaria que ronda el 16% por concepto de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia”, dice Padre.
Las personas también piensan que solicitar una extensión significa que tienen más tiempo para pagar. Si realiza un pago atrasado después del 15 de abril, incurrirá en multas. Debe pagar su extensión cuando presente la solicitud Formulario gratuito del IRS 4868,. De lo contrario, tendrá que pagar multas, intereses y cargos por pagos atrasados. Las prórrogas tienen una duración de seis meses.
Según Parent, la clave es paga sobre la marcha. «El IRS impone la mayoría de las multas cuando se debe un saldo», dice.
“Por ejemplo, si no ha presentado una declaración de impuestos en los últimos tres años, pero le han retenido el salario, por lo general no será sancionado. Si presenta tarde y tiene derecho a un reembolso, no habrá multas por presentación tardía.
Tome en serio las sanciones del IRS
El IRS puede ser agresivo al evaluar y cobrar sanciones fiscales. “En 1955 había 14 disposiciones sancionadoras tributarias”, dice la Casa Matriz. «Ahora hay más de 140».
Parent aconseja a las personas que recuerden que el IRS es de naturaleza abusiva. “Si bien los agentes individuales pueden ser personas decentes, el sistema es brutal”, dice.
“El régimen de sanciones del IRS merece alquitrán y plumas. Recuerde siempre que los empleados del IRS son el gobierno, no usted.
Cuándo obtener un préstamo para pagar el IRS
Si debe dinero en su declaración de impuestos, puede ser una buena idea pedir dinero prestado para pagar.
Antes de solicitar un préstamo, asegúrese de presentar su declaración de impuestos y pagar sus impuestos para el año en curso.
El padre señala: “No tiene sentido pagar la factura de impuestos y las multas de ayer, solo cobrar multas por pago insuficiente este año. Millones de estadounidenses han pagado al IRS miles de millones de millones de multas a lo largo de los años que no habrían pagado si hubieran tenido una mejor estrategia.
Cómo obtener una exención de multa fiscal
La buena noticia es que existe un alivio de la sanción fiscal por impuestos atrasados. Aquí hay formas de reducir o eliminar por completo las sanciones fiscales.
Su primera ofensa: llame al IRS
Tan simple como suena, el primer paso es fácil de seguir. pedir el IRS para renunciar a sus sanciones fiscales. Puede sonar demasiado bueno para ser verdad, pero si es un infractor por primera vez, tiene una buena oportunidad.
antes de llamar
Antes de hablar por teléfono con el IRS, reúna los siguientes documentos e información:
- El IRS le notificará de una sanción fiscal.
- La declaración de impuestos en cuestión.
- Su número de seguro social.
- Su estado civil.
Además, asegúrese de haber presentado todas las declaraciones de impuestos pertinentes. Si se le sanciona por presentar una declaración de impuestos tardía y aún no ha presentado la declaración cuando llame al IRS, no se beneficiará de la exención de su multa.
Qué decir
¿Qué haces cuando te recoge un agente del IRS? Primero, hágales saber que recibió una carta imponiendo una sanción fiscal y que le gustaría revertirla.
Una vez que verifiquen su identidad y confirmen la infracción, es probable que le digan que no pueden renunciar a la sanción. No te desanimes. Continúe y pregunte si puede aprovechar la «reducción de penalización por primera vez». ¡Asegúrate de usar esas palabras exactas! Si es la primera vez que ha incurrido en una sanción de este tipo, deberían renunciar a ella.
Sin embargo, solo puedes usar esta estrategia una vez, ¡así que asegúrate de que no vuelva a suceder!
Para errores administrativos: llame al IRS
La misma estrategia también funciona si incurrió en su sanción fiscal por error, por ejemplo, si el IRS cometió un error aritmético. Estas situaciones son raras, pero suceden. Si el error fue por parte del IRS, ellos renunciarán permanentemente a la multa.
Si vuelve a suceder: Llame a las armas grandes
Si ha incurrido en multas fiscales reiteradas por pago insuficiente o presentación tardía, será difícil renunciar a la multa. Su mejor apuesta es buscar la ayuda de un profesional de desgravación fiscal.
Un abogado de impuestos puede ayudarlo con cosas como la presentación de impuestos atrasados, la gestión de gravámenes fiscales, la negociación de una oferta de compromiso y la liberación de embargos salariales.
Estos expertos capacitados conocen los entresijos de la ley tributaria y tienen experiencia en negociar con el IRS. Lo ayudarán a hacer todo lo posible para cancelar o al menos reducir sus multas impositivas. Aquí están nuestras mejores opciones para el alivio de impuestos comerciales:
¿Qué pasa si no puede pagar?
Si no puede pagar la desgravación fiscal, hay varias organizaciones que pueden ayudarlo.
Servicios de Defensa del Contribuyente (TAS) es una organización independiente dentro del IRS que reporta al Defensor Nacional del Contribuyente. Fue diseñado para ayudar a los contribuyentes que están experimentando dificultades económicas, como la incapacidad de satisfacer las necesidades diarias (es decir, vivienda, transporte, alimentos). TAS brinda asistencia a los contribuyentes para resolver los problemas del IRS que no pueden resolver a través de los canales normales.
el es oficina de apelaciones Es otra organización de defensa de los contribuyentes, que sirve como un «foro administrativo informal» para ayudar a resolver disputas de leyes tributarias. Es independiente del IRS para brindar un servicio «justo e imparcial» tanto al contribuyente como al gobierno de los EE. UU.
Si necesita ayuda y no puede permitirse contratar a un abogado de impuestos, consulte estos recursos públicos.
Cómo reducir las sanciones fiscales
Si el IRS se ha negado a renunciar a su multa, no tiene opciones. Siempre puedes reducir el daño de penalización.
Establecer un acuerdo de pago a plazos
Si lo penalizan por impuestos no pagados, llame al IRS y solicite establecer un acuerdo de pago a plazos. ¿Qué es un acuerdo de pago a plazos? Este es un plan de pago que le permite pagar sus impuestos atrasados en una serie de cuotas mensuales.
Cuando establece un plan de cuotas con el IRS, reducirán su multa a la mitad. Esto significa que pagará la mitad de los intereses de su deuda.
Negociar la reducción de penas
Si tiene una excusa razonable—en otras palabras, una excusa que el IRS considera válida—por su infracción fiscal, puede reducir su multa. Estas razones pueden incluir:
- Emergencia médica grave.
- Muerte en la familia.
- Incapacidad para obtener los documentos necesarios para declarar sus impuestos (por ejemplo, su empleador nunca le envió ciertos formularios requeridos).
Si no presentó o pagó sus impuestos debido a circunstancias difíciles de la vida que le impidieron pagar, probablemente tenga una excusa razonable. En estos casos, vale la pena llamar al IRS para negociar una reducción en sus multas.
En ambos casos, puede ser útil contratar a un profesional de impuestos calificado para negociar en su nombre. Los profesionales de impuestos conocen el lenguaje más atractivo para los agentes del IRS. Y todos conocen los vacíos legales que te permitirán obtener el mejor resultado posible.
Busque expertos en desgravación fiscal aquí.
¿Donde empezar?
¿No sabes por dónde empezar? Un gran paso es llamar al IRS y pedirles que renuncien a su multa. Si eso falla, puede ser el momento de buscar ayuda de una gran empresa de desgravación fiscal. Las mejores empresas de desgravación fiscal cuentan con abogados fiscales y agentes registrados, ofrecen un reembolso garantizado y cobran tarifas competitivas. Pueden ayudarlo a negociar con el IRS para reducir o renunciar por completo a estas sanciones.
Puede obtener un préstamo de desgravación fiscal por menos del 10% TAE. El IRS determina las tasas de interés trimestralmente. yo para contribuyentes no corporativos, la tasa es la tasa federal a corto plazo más 3 puntos porcentuales. La tasa federal a corto plazo es del 6%, lo que sitúa la tasa del IRS en alrededor del 9% (La fuente).
Si debe menos de $50,000 en su declaración de impuestos, puede pagar a través de los Planes de Pago Simplificado del IRS que reducen las multas acumuladas. Algunos planes tienen cargos además de intereses, por lo que vale la pena compararlos.
Si le debe mucho dinero al IRS, puede ser útil tener una compañía de desgravación fiscal de su lado. Las mejores empresas de desgravación fiscal cuentan con abogados fiscales y agentes registrados, ofrecen un reembolso garantizado y cobran tarifas competitivas. Descubra qué compañía de desgravación fiscal es adecuada para usted.
Otras opciones incluyen pedir prestado de un 401(k), un miembro de la familia o una línea de crédito con garantía hipotecaria. «Estas tasas de interés generalmente serán más altas que las tasas del IRS», dice Parent.
La respuesta del departamento de impuestos internos a las declaraciones de impuestos federales tardías y los impuestos no pagados es costosa. Considere trabajar con una firma líder en alivio de impuestos con abogados de impuestos en el personal para asegurarse de que está en el camino correcto.
