En diversas circunstancias, como al comprar una póliza de seguro de vida, establecer una cuenta de jubilación o establecer un fideicomiso, nombrará uno o más beneficiarios. Todos los términos de la póliza, fideicomiso o cuenta deben estar legalmente documentados. Cuando se cumplan todas estas condiciones, los ingresos, ganancias o beneficios se transferirán a sus beneficiarios. Por ejemplo, en un testamento, puede tener beneficiarios primarios y eventuales. Si está vivo, capaz y dispuesto a recibir los bienes correspondientes, los beneficiarios primarios dividirán los bienes entre ellos como usted ha designado. Si ningún beneficiario primario puede recibir los activos, esos activos se transfieren a los beneficiarios potenciales.
Como parte de la gestión de sus finanzas, es posible que se pregunte qué sucederá con sus activos en caso de fallecimiento. Una forma de asegurarse de que sus activos vayan a donde usted quiere es nombrar beneficiarios contingentes y primarios. Puede enumerar los beneficiarios contingentes y primarios en varias cuentas financieras, como cuentas de jubilación, contratos de seguro de vida y documentos de fideicomiso. Continúe leyendo para conocer la diferencia entre estos beneficiarios, cuándo puede nombrar beneficiarios y las ventajas y desventajas de nombrar beneficiarios.
Comprender los tipos de beneficiarios
Al planificar su patrimonio y sus cuentas, lo más probable es que le pidan que nombre a los beneficiarios principales y finales. Veamos la diferencia entre los dos.
- Beneficiario principal: El beneficiario principal es la persona o entidad que tendrá el primer derecho a su propiedad después de su muerte. Puede pensar en esta persona como la «primera línea» para recibir fondos de, por ejemplo, sus cuentas de seguro de vida o jubilación.
- Beneficios incidentales: Entonces, el beneficiario contingente es la persona o entidad que es el «segundo en la línea» para recibir sus bienes después de su muerte. El beneficiario contingente solo recibirá los fondos si el beneficiario principal muere, no está disponible o no acepta la transferencia.
Cómo trabajan los beneficiarios
Si muere, su beneficiario principal recibirá los fondos de las cuentas designadas. Si el receptor principal no pudiera recibir los fondos, los recibirá el receptor contingente.
Ejemplos de destinatarios que reciben fondos
- Tienes un cónyuge y un hijo. Usted nombra a su cónyuge como su principal beneficiario, pero su cónyuge muere repentinamente. Dado que ya ha incluido a su hijo como beneficiario contingente, cuando muera poco después, su hijo recibirá los bienes de su patrimonio.
- Tienes cónyuge y dos hijos. Decide incluir a su cónyuge e hijos como sus principales beneficiarios y decide que su cónyuge recibirá el 50 % de sus activos y cada uno de sus hijos el 25 %. Incluso si su cónyuge falleciera, sus hijos seguirían siendo los principales beneficiarios y la persona recibiría el 50 %. La misma lógica se aplica a los beneficiarios potenciales.
¿Su beneficiario contingente afecta a su beneficiario primario?
La designación de un beneficiario contingente no desvirtúa la herencia del beneficiario primario. Un beneficiario principal que esté vivo, dispuesto y capaz de aceptar la herencia recibirá el monto total, independientemente de cuántos beneficiarios contingentes nombre. Un beneficiario contingente a veces sirve como protección contra la sucesión de bienes, el proceso legal de distribuir los bienes de una persona fallecida cuando no existe un testamento legal.
Casos especiales
También puede crear eventos que impidan la herencia sin que el heredero cumpla ciertas condiciones. Por ejemplo, puede incluir a su hijo como beneficiario contingente de su cuenta IRA, solo para descubrir que su hijo o hija no heredarán el dinero hasta que se gradúen de la universidad.
Cómo elegir un beneficiario
Los beneficiarios pueden ser individuos, organizaciones, sucesiones, organizaciones benéficas o fideicomisos. Los beneficiarios suelen ser familiares o amigos cercanos. Si elige nombrar a un menor como beneficiario, debe designar a un tutor legal para que acepte el dinero en nombre del menor hasta que alcance la mayoría de edad. Un menor es una persona menor de cierta edad definida por la ley, generalmente 18 años de edad.
También deberá designar tutores legales para los beneficiarios que son mentalmente incompetentes y no pueden manejar sus propios asuntos. Designe a un tutor legal con anticipación para asegurarse de que alguien en quien confíe administre sus finanzas y para evitar que la cuenta regrese a su patrimonio testamentario. Si no designa un tutor legal, el tribunal lo designará.
Elija cuidadosamente
Debe elegir cuidadosamente a sus beneficiarios. El pueblo te eligió falto estar a cargo de sus bienes. Si prefiere nombrar una organización benéfica o un fideicomiso en lugar de una persona, también puede hacerlo legalmente. Pero podría haber implicaciones fiscales adicionales. Jackie Chan decidió hacer precisamente eso, dejando su legado a la caridad en lugar de a su hijo.
Para prepararse para el improbable caso de que la tragedia afecte a todos los beneficiarios elegidos, puede designar un beneficiario contingente de forma remota. Esta persona o entidad recibirá su patrimonio si ninguno de sus beneficiarios le sobrevive. Si quiere estar absolutamente seguro de que sus activos no irán al estado, es una decisión inteligente contar con esta última protección.
¿Puedo cambiar de beneficiario?
Eso depende. En la mayoría de los casos, puede cambiar su seguro de vida y los beneficiarios de IRA con la frecuencia que desee. Sin embargo, un fideicomiso irrevocable no puede modificarse sin el consentimiento de los beneficiarios. Sin embargo, mientras esté vivo, los beneficiarios no tienen derechos legales sobre su propiedad. Tampoco tiene que decirle a sus opciones que son beneficiarios. Con algunas excepciones, como los fideicomisos irrevocables, debe tener la libertad de ajustar y cambiar los beneficiarios con la frecuencia que considere adecuada.
Cambiar los beneficiarios de la cuenta de retiro
Las cuentas de jubilación, como 401(k) e IRA, facilitan la transferencia de beneficiarios. En estos casos, completar un documento en línea suele ser suficiente. Sin embargo, puede haber consecuencias impositivas si hay cambios en los beneficiarios nombrados en sus cuentas de jubilación, especialmente si el cambio involucra a un cónyuge. Consultar con un profesional legal o fiscal puede ayudarlo a asegurarse de que los cambios sean los más recomendados para usted y su patrimonio.
Cambio de beneficiarios de seguros de vida y fideicomisos
Para algunas cuentas de seguros de vida y fideicomisos, como fideicomisos de seguros de vida irrevocables y fideicomisos irrevocables en general, es posible que no pueda cambiar el beneficiario. En estos casos, no puede elegir un nuevo beneficiario a menos que el beneficiario actual apruebe el cambio. El beneficiario tampoco podrá rechazar la herencia en el momento del pago. Debe consultar su póliza de seguro para comprender mejor las condiciones aplicables a su beneficiario y ver si se pueden hacer cambios.
Mantén a tus beneficiarios actualizados
Ya sea que desee o no cambiar sus beneficiarios, debe revisar los documentos de su patrimonio de vez en cuando para asegurarse de que reflejan tus deseos. Debe revisar sus beneficiarios primarios y potenciales cada vez que usted o sus seres queridos experimenten eventos importantes de la vida, como nacimientos, muertes, matrimonios y divorcios. Actualizar a sus beneficiarios en estos momentos críticos protegerá sus activos testamentarios.
¿Qué es un certificado?
La sucesión es un término general para administrar el patrimonio de una persona fallecida, ya sea que haya testamento o no.
Siempre que el difunto haya dejado un testamento válido y válido, el proceso de sucesión puede ser sencillo. Por ejemplo, cuando el testamento está completo y es fácil de autenticar, la legalización implica la recopilación de los bienes fallecidos, el pago de las deudas y la distribución de lo que queda a los beneficiarios.
La sucesión puede ser costosa… El problema es que no hay forma de predecir lo que podría costar la sucesión. El autor y experto nacional en planificación patrimonial Henry Abts III, en su libro The Living Trust, escribe que puede esperar que entre el cinco y el quince por ciento de su patrimonio desaparezca una vez que se complete el proceso de sucesión. — Randall McKee, asesor financiero registrado, en Next
Sin embargo, si no existe el testamento o falta información clave, como los beneficiarios actualizados, el proceso de sucesión puede llevar mucho tiempo y ser costoso. En última instancia, este proceso reducirá la cantidad de herencia que deja a sus herederos. Nombrar y actualizar a los beneficiarios son pasos simples para evitar una sucesión prolongada y los costos innecesarios asociados con ella.
Por lo general, las cuentas se validarán si no nombra a los beneficiarios principales y finales.
Ventajas y desventajas de nombrar un beneficiario contingente
Cómo el seguro de vida puede proteger la herencia de sus beneficiarios
Incluso si los científicos de la longevidad logran terminar con el envejecimiento durante su vida, las enfermedades y los accidentes asegurarán que usted muera en algún momento. El seguro de vida es una forma de maximizar la porción de su patrimonio que sobrevive a su muerte y va a sus herederos.
¿Cómo? Los gastos de funeral o cremación y las deudas impagas son solo dos tipos de gastos que pueden reducir lo que queda de su patrimonio para sus beneficiarios. ¿Y sabes que parte de tu uso de beneficio público, como tu Utilización de Medicaid a la edad de 55 años o más, ¿podría también reducirse el resto de su patrimonio?
La póliza de seguro de vida adecuada puede cubrir muchos de estos costos, aumentando lo que queda para sus seres queridos. El seguro de vida también te permite dejar una herencia sin que tus beneficiarios tengan que pagar IRPF por el dinero que reciben. Entonces, si compra una póliza con un beneficio por muerte de $300,000, sus herederos en realidad recibirán $300,000.
preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre beneficiarios primarios y beneficiarios contingentes?
Debe considerar a la persona o entidad «primera en la fila» para recibir su herencia como el principal beneficiario. Si esa persona fallece antes que usted, no quiere o no puede aceptar la herencia, sus bienes irán a su beneficiario contingente. Su beneficiario contingente es la persona o entidad que es el «segundo en la fila».
¿Quién debe ser el beneficiario contingente?
Cualquier persona que elija puede ser su beneficiario contingente y puede actualizarse en cualquier momento. Debe considerar nombrar a su cónyuge, hijos, amigos cercanos u otros miembros de la familia como beneficiarios contingentes. También puede nombrar a su organización benéfica o fideicomiso elegido como beneficiario contingente.
¿Puede un cónyuge ser un beneficiario contingente?
Sí, un cónyuge es definitivamente un beneficiario incidental. Las personas tienden a elegir a familiares y amigos como beneficiarios primarios y potenciales.
¿Cuántos beneficios debo tener?
No hay una respuesta única a esta pregunta. En la mayoría de los casos, la cantidad de beneficiarios que elija dependerá de usted. En algunos casos, sin embargo, puede haber un límite en la cantidad de beneficiarios que puede incluir en una cuenta. Algunas pólizas pueden tener un límite de 10 beneficiarios por activo, por ejemplo. Como mínimo, considere tener un beneficiario principal y beneficiarios contingentes, pero es una buena idea incluir más en caso de que algunos no estén allí para aceptar los activos.
Puntos clave para recordar
- Un beneficiario contingente es alguien que heredará su patrimonio si su beneficiario principal no puede hacerlo.
- Nombrar un beneficiario contingente no reduce la herencia de su beneficiario primario. Más bien, es una buena defensa contra la legalización del patrimonio, que puede ser un proceso largo y costoso.
- Puede nombrar múltiples beneficiarios principales y potenciales y puede cambiar quiénes son en cualquier momento.
- Debe revisar y actualizar a sus beneficiarios después de eventos importantes en la vida de la familia, como nacimiento, muerte, matrimonio y divorcio.
Ver fuentes del artículo
- Beneficiario alterno – Instituto de Información Legal, Facultad de Derecho de Cornell
- Beneficiario contingente – Instituto de Información Legal, Facultad de Derecho de Cornell
- Recuperación de Patrimonios — Centros de Servicios de Medicare y Medicaid
- Avanzando: una guía de recursos de planificación patrimonial para agricultores y ganaderos de Wyoming — Universidad de Wyoming
- Las leyes relativas a la edad legal —FindLaw, Thomson Reuters
- Testamentos, fideicomisos y los fundamentos de la planificación patrimonial — Estado de Indiana
- 11 datos que debe saber sobre el impuesto federal al patrimonio – SuperMoney
- El mejor seguro de vida – SuperMoney
- Fideicomisos familiares — SuperMoney
- He aquí por qué el hijo de Jackie Chan no obtendrá nada de su fortuna de $ 130 millones – SuperMoney
- Seguro de vida: reseñas y comparaciones — SuperMoney
- Guía definitiva para Roth IRA — SuperMoney
- ¿Qué pasa si heredas una casa con una hipoteca? —SuperDinero
