El formulario 8862 es un documento que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) requiere que los contribuyentes completen para recuperar ciertos créditos reembolsables que fueron previamente reducidos o denegados después de que se resuelva la situación. Debe adjuntarse a la declaración de impuestos del contribuyente si desea recibir el crédito nuevamente en el futuro, aunque hay excepciones que eximen a algunos contribuyentes de completar el formulario.
Reclamar créditos fiscales puede reducir sus impuestos adeudados e incluso resultar en un monto de reembolso mayor. Pero, ¿qué sucede cuando el crédito fiscal que reclamaste en tu declaración se reduce o incluso se niega? ¿Puede recuperarlo para el próximo año fiscal? Puede, pero primero deberá completar el Formulario 8862.
En este artículo, profundizaremos en el propósito del Formulario 8862, quién debe presentarlo y otra información importante que necesita saber.
¿Para qué se utiliza el formulario 8862?
El propósito del Formulario 8862—Información para reclamar ciertos créditos después de la anulación—es permitir que los contribuyentes reclamen créditos fiscales que fueron reducidos o anulados en sus declaraciones de impuestos anteriores. Estos créditos fiscales pueden incluir el Crédito por ingreso del trabajo (EIC), el Crédito fiscal por hijos (CTC), el Crédito por otros dependientes, el Crédito fiscal adicional por hijos (ACTC) o el Crédito fiscal por hijos.
Una vez que este formulario sea completado y enviado al IRS, los contribuyentes a los que se les hayan negado estos créditos tendrán la oportunidad de recuperarlos exitosamente.
¿El formulario 8862 retrasará mi reembolso?
En general, la presentación del Formulario 8862 no retrasará el proceso de reembolso. Sin embargo, su reembolso de impuestos puede que se retrase un poco si tiene la intención de reclamar el crédito por ingreso del trabajo o el crédito tributario adicional por hijos en sus declaraciones. Esta es la razón por la que el IRS generalmente no emite reembolsos con estos créditos reclamados hasta mediados de febrero.
Por lo general, puede esperar que sus reembolsos de IEC o ACTC estén disponibles en su cuenta bancaria antes del 1 de marzo si ha elegido el depósito directo.
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¿Quién debe presentar el Formulario 8862?
Según el impuestosi sus créditos fiscales, los mencionados anteriormente, se han reducido o anulado por cualquier motivo que no sea un cálculo o un error administrativo, deberá completar el Formulario 8862. Esto supone que ahora cumple con las condiciones y desea reclamar los créditos.
El IRS también establece que deberá completar el Formulario 8862 si:
- Rechazo o reducción del reclamo EIC para el año fiscal posterior a 1996 (excluyendo errores de cálculo o administrativos)
- CTC, ACTC, ODC o AOTC para un año fiscal posterior a 2015 ha sido rechazado o reducido (excluyendo errores matemáticos o administrativos)
¿Quién no necesita completar el Formulario 8862?
No necesitará presentar el Formulario 8862 con su declaración de impuestos este año:
- Ya lo presentó, se le permitió reclamar los créditos y sus créditos no han sido denegados ni reducidos desde entonces.
- Está solicitando ingreso al IEC sin hijos elegibles este año. Además, una solicitud que haya sido rechazada anteriormente solo puede deberse a que el niño mencionado anteriormente no se consideraba un niño elegible.
- Hay un CP74 del IRS indicando que está certificado.
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¿Soy elegible para el IEC?
El IRS estima que aproximadamente 21% a 26% de las reclamaciones EIC se pagan por error todos los años. Mientras que algunos no fueron intencionales, otros fueron intencionales, independientemente de las reglas. Para evitar meterse en problemas con la ley, estos son los requisitos básicos que debe tener para calificar para el IEC.
Para ser elegible para el IEC para el año fiscal 2021, debe:
- Trabajó durante el año y ganó menos de $57,414.
- Tener ingresos de inversiones de menos de $10,000.
- Tener un número de seguro social válido.
- Ser residente de los Estados Unidos y residir en los Estados Unidos por más de la mitad del año.
- No complete el Formulario 2555.
- No califique a un niño en otra declaración.
- No utilice el estado civil de casado por separado (MFS).
Además, cuando reclame EIC en su declaración de impuestos, asegúrese de evitar estos errores comunes:
- Reclamar a un niño que no cumple con las reglas de calificación.
- Tener más de una persona reclamando al niño.
- Elimine nombres o ingrese números de seguro social incorrectamente.
- Usar el estado civil de casado para declarar por separado.
- Declaración excesiva o insuficiente de ingresos o gastos.
¿Cuánto tiempo tengo para completar el Formulario 8862?
El formulario 8862 debe presentarse con su declaración de impuestos. Esto significa que tiene hasta la fecha límite para la declaración de impuestos, que generalmente es el 15 de abril de cada año (a menos que ese día sea feriado o fin de semana).
Asegúrese de que el Formulario 8862 esté listo para enviar días o incluso semanas antes de la fecha límite. De esta manera tendrá tiempo suficiente para completar el formulario correctamente y evitar errores.
¿Se puede presentar electrónicamente el Formulario 8862 del IRS?
Sí, el Formulario 8862 del IRS se puede presentar electrónicamente. Simplemente agréguelo al resto de su declaración de impuestos cuando presente electrónicamente. Por lo general, todos los software de impuestos en línea le proporcionarán un formulario 8862 para completar. Sin embargo, es posible que deba usar la versión paga del software para acceder a esta función.
Puntos clave para recordar
- El formulario 8862 es un documento que el IRS requiere que se presente cuando ciertos créditos fiscales han sido rechazados en un año anterior. Esto permite a los contribuyentes recuperar créditos para años fiscales actuales y futuros.
- Si alguna vez le negaron el Crédito por ingreso del trabajo, el Crédito tributario por hijos, el Crédito por otros dependientes, el Crédito tributario adicional por hijos o el Crédito fiscal por oportunidad de EE. UU., deberá completar el Formulario 8862 para reclamarlos nuevamente en su declaración.
- Puede descargar el Formulario 8862 del sitio web del IRS, que puede presentar electrónicamente o por correo.
- Si reclama un crédito tributario por ingreso del trabajo de manera fraudulenta o en contra de las reglas, el IRS puede prohibirlo por 2 a 10 años. Esto significa que no podrá reclamar el crédito por ingreso del trabajo en sus declaraciones de impuestos durante el período de prohibición.
- Asegúrese de comprender las reglas básicas de elegibilidad para EIC antes de reclamar el crédito, ya que los errores podrían retrasar sus devoluciones o negarle el crédito completo.
Sepa cuándo usar el Formulario 8862
Si alguna vez le negaron créditos fiscales debido a un error, el Formulario 8862 le permite comenzar de nuevo con el IRS y recuperar los créditos denegados o reducidos. Completar este formulario es un paso adicional en su proceso de preparación de impuestos, puede ayudarlo a obtener la cantidad correcta de la declaración de impuestos de Uncle Sath.
Si no presenta sus impuestos a tiempo, o si no los presenta en absoluto De cualquier manera, puede tener problemas con el IRS e incurrir en una deuda tributaria. Entonces, si tiene problemas para completar el Formulario 8862, no dude en comunicarse con un profesional de impuestos para obtener ayuda o use un software de preparación de impuestos para simplificar el proceso.
Ver fuentes del artículo
- Cartas y avisos del IRS: ¿qué sucede si recibe uno? superdinero
- ¿Qué es la planificación fiscal? Una guía para principiantes – SuperMoney
- Cómo salir de la deuda tributaria: opciones y soluciones — SuperMoney
- ¿Tengo que pagar impuestos en mi cuenta corriente? —SuperDinero
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